Wat is het verschil?
Nettovermogen is bezittingen minus schulden. Liquiditeit kijkt naar iets anders: is een bezitting cash, redelijk snel te verkopen, of zit hij vast? Een hoog nettovermogen met weinig kas is iets heel anders dan veel geld op de bank.
Het overzicht toont beide. Zo zie je waarom rijk op papier niet hetzelfde is als morgen kunnen overmaken.
Cash
Cash
Bank en spaargeld
Privé en in de holding. Holdingcash is nog van de BV.
Cash is bank- en spaargeld, privé en in de holding. Dat is het deel dat het dichtst bij besteedbaar zit. Let wel: holdingcash blijft van de BV. Geld in de BV is geen privégeld. De totalen per kant zijn gelijk aan de blokjes Privé en Holding bovenaan.
Spaardeposito’s met een vaste looptijd behandelt het model niet strenger dan een gewone spaarrekening. Twijfel je, zet ze dan bij verkoopbaar in plaats van bij cash.
Verkoopbaar
Verkoopbaar
Beleggingen en crypto
Meestal te verkopen, maar geen kas.
Beleggingen en crypto vallen hieronder, privé en in de holding. Je kunt ze meestal verkopen, al kost dat tijd en al zijn er koersverschillen en fiscale gevolgen die deze site niet doorrekent. Het is geen kas, maar wel een stuk dichterbij dan een huis.
Holdingbeleggingen horen hier aan de holdingkant. Ze tellen mee in de holdingwaarde en in de liquiditeit van de holding, niet op je privérekening.
Moeilijk vrij te maken
Moeilijk vrij te maken
Woning, leningen, deelnemingen
Telt mee in je vermogen, niet in je kas.
Je woning, ander vastgoed, auto’s, inventaris, verstrekte leningen, een rekening-courant, een woninglening aan jezelf en deelnemingen zonder beursnotering zitten vast. Ze kunnen je nettovermogen domineren terwijl de kas krap is.
De woning telt hier als overwaarde: de marktwaarde minus de hypotheek bij de bank, niet de volle waarde van de stenen. Is de hypotheek hoger dan de waarde, dan is de overwaarde negatief. Beleggingen blijven gewoon verkoopbaar. De hypotheek gaat daar niet vanaf.
Dit is geen oordeel over wat je moet verkopen. Het is een indeling die eerlijk laat zien hoe beschikbaar je vermogen is.
Interne vorderingen zijn geen cash
Een rekening-courant of woninglening tussen jou en de holding is een vordering op jezelf. Die euro bestaat niet twee keer. Daarom telt hij niet als cash of als verkoopbaar, en valt hij weg in het totale nettovermogen. Bij Hoe beschikbaar is het? blijft hij wel meetellen in het totaal van Privé of Holding, onder moeilijk vrij te maken, zodat dat totaal gelijk blijft aan de blokjes erboven.
Liquiditeit is ook iets anders dan vermogen uit de BV halen. Geld naar privé halen is een juridische en fiscale stap, geen kwestie van kas een ander label geven.